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公开方式: 主动公开 公开时限: 长期公开
公开范围: 面向社会 发布单位: 审计局
索 引 号: 11371000004349424N/201903-00003 内容分类: 规划计划
文 号: 公开日期: 2019-03-14 10:55:01
内容概述:
威海市文登区审计局2019年度审计项目计划

威海市文登区审计局

2019年度审计项目计划(草案)

 

为加强全区审计计划管理,实现审计监督全覆盖,有效服务经济社会高质量发展,结合区委、区政府、上级审计机关工作部署,现编制2019年度审计项目计划(草案)如下:

一、总体工作思路

2019年是新中国成立70周年,是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。2019年区审计局审计项目计划安排的总体思路是:全面贯彻党的十九大精神,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,牢固树立“四个意识”,坚定“四个自信”,坚决做到“两个维护”,紧紧围绕统筹推进“五位一体”总体布局和协调推进“四个全面”战略布局,以党中央、国务院各项重大决策部署为根本遵循,贯彻落实全省“担当作为、狠抓落实”动员大会精神,坚持以打造精致城市为总目标总方向总遵循,按照高质量发展的要求,着眼统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,加大政策措施落实情况跟踪审计力度,推动党的路线方针政策全面贯彻落实。认真践行新发展理念,按照“突出抓重点、补短板、强弱项”的要求,紧紧围绕供给侧结构性改革、双招双引、新旧动能转换、三大攻坚战等重大任务落实,进一步突出审计重点,加大审计监督力度,促进破解发展难点、消除民生痛点、疏解市场堵点,有效保障和推动全面建成小康社会各项任务目标如期实现。

二、项目安排原则

(一)围绕中心工作,突出审计重点。2019年区审计局要进一步提升政治站位,充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用,全力服务于国家和省市重大政策措施的贯彻落实,围绕区委、区政府中心工作和重大决策部署,合理确定年度审计项目计划。审计计划着力突出目标、成果导向,始终站在全区经济社会发展全局的角度考虑和安排部署审计工作,围绕全区项目建设、制造业发展,乡村振兴、精致城市建设、民生建设等重点工作任务,聚焦审计重点,集中力量开展好重点领域、重点资金和重点项目审计,促进加快新旧动能转换,为全面建成小康社会提供有力支撑。

(二)聚焦主责主业,统筹量力而行。区审计局坚持聚焦主责主业,坚决退出与审计法定职责无关或可能影响依法独立审计的议事机构;根据审计资源的实际情况,在法定的审计职责和审计管辖范围内,充分考虑经济责任审计等项目的工作量,合理确定审计项目数量和范围,将审计工作强度控制在70%以下,为统筹上级审计机关和区委、区政府,以及巡视、巡察等部门交办的重大审计事项,区审计局开展审计业务人员培训等留出余地,确保审计质量,防范审计风险。

(三)协同推进实施,成果融合共享。以政策落实跟踪审计、财政预算执行审计、经济责任审计为基础,同类或相同性质的项目在审计范围和实施时间安排上适当集中,通过不同类型审计项目同步安排、协同实施,达到成果共享的目的;坚持推进各业务领域审计项目、审计内容的深度融合,在全面实现审计全覆盖的基础上,避免同类项目重复安排、重要事项重复审计,切实提高审计效率,做大审计成果。

三、具体审计项目计划安排

2019年区审计局安排审计项目计划18个,其中政策跟踪审计4个,本级预算执行审计1个,经济责任审计11个,自然资源资产离任审计1个,公共投资审计1个。具体项目安排及分工如下:

(一)政策跟踪审计(4个)

1.审计项目分工及时间安排

1)推动清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查

牵头科室:财金科;审计时间:2019年10月至12月

2)推进“一次办好”和减税降费政策措施落实情况跟踪审计

牵头科室:行事科;审计时间:2019年7月至9月。

3)财政政策支持加快发展“十强”现代优势产业集群政策措施落实情况审计调查(结合预算执行审计同步实施)

牵头科室:财金科;审计时间:2019年3月至6月。

4)精准扶贫审计

牵头科室:内审办;审计时间:2019年10月至12月。

2.审计目标和重点:以推动稳增长促改革调结构惠民生防风险政策措施落地生根为目标,对贯彻落实国务院有关政策措施落实等情况进行跟踪审计,结合我区实际情况,重点对推动清理拖欠民营企业中小企业账款情况,推进“一次办好”和减税降费政策措施落实情况,财政政策支持加快发展“十强”现代优势产业集群政策措施落实情况、精准扶贫政策贯彻落实情况进行审计(调查),关注重大政策落实,推动优化营商环境,财政资金使用绩效、扶贫政策落实效果,揭露重大违法违纪问题和重大风险隐患,提出推动改革发展建议,促进健全完善制度。

(二)预算执行审计(1个)

1.审计项目及时间安排

2018年度区本级财政预算执行和其他财政收支情况审计(结合政策跟踪审计同步实施)

牵头科室:财金科;审计时间:2019年3月至6月。

2.审计目标和重点:围绕区委、区政府重点工作布局,从发展全局上把握预算管理问题,切实增强财政资金支持发展、引导发展能力,推动财政和部门职能作用发挥,及时揭露和反映有令不行、有禁不止等行为,确保乡村振兴、新旧动能转换等政策措施落地生根;围绕现代财政制度建设,加强全口径预算编制审计,切实硬化预算约束,全面加强预算绩效管理的审计,推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度,促进提高预算管理水平,提升财政资金使用绩效和政策实施效果;围绕财政资金规范高效安全运行,揭示经济社会运行中的重大风险隐患,持续关注地方政府债务、财政收入质量等薄弱环节,推动积极稳妥防范化解地方政府性债务风险,推进财政资金统筹使用,促进盘活存量、优化增量,规范财政收支行为和权力运行,揭示重大违规违纪线索,促进党风廉政建设。

(三)领导干部经济责任审计11个)

1.审计项目及时间安排

1)区委组织部委托经责审计项目(9个)

具体包括侯家镇、高村镇(结合自然资源资产离任审计同步实施)、宋村镇等3个镇街的领导干部离任经济责任审计,区商务局、区畜牧兽医局、区检验检测中心、区农业局、区体育局、区文化广电新闻出版局等6个部门的领导干部离任经济责任审计。

实施审计要求:结合区商务局、区畜牧兽医局、区农业局、区体育局、区文化广电新闻出版局等5个部门经济责任审计同步实施2018年度部门预算执行审计。

牵头科室:企业科、农环科、经责一科、经责二科、行事科、内审办、信息科、经责综合科;审计时间:2019年2月至10月(具体安排见附表)。

2)市审计局授权安排经责审计项目(2个)

具体包括威海卫人民医院、威海市岠嵎山国家森林公园管理委员会等2个单位领导干部任中经济责任审计。

牵头科室:财金科、农环科;审计时间:2019年7月至9月(具体安排见附表)

2.审计目标和重点

1)经济责任审计目标和重点:根据《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》的有关规定,明确新形势下经济责任审计工作的重点内容,坚持以贯彻执行党和国家有关经济方针政策、决策部署和履行部门职责情况,目标责任制完成情况,重大经济决策情况,财政财务收支管理情况,政府性债务的举借、管理、使用、偿还和风险管控情况,国有资产采购、管理、使用和处置情况,以及重大项目的投资、建设和管理等情况为重点,客观评价领导干部任职期间的职责履行情况,揭示领导干部在权力行使和经济责任履行过程中存在的主要问题并准确界定责任,促进领导干部守法、守纪、守规、尽责,推动完善权力运行制约和监督机制,促进惩治和预防腐败体系建设。   

2)结合经济责任审计实施的部门预算执行审计的目标和重点:结合经济责任审计,选定部分部门开展2018年度部门预算执行审计,关注部门预算的编制、预算资金管理、使用及绩效等情况,促进规范财政收支行为,不断提高部门预算管理水平,促进提升财政预算资金使用绩效。

(四)自然资源资产审计(1个)

1.审计项目及时间安排

高村镇自然资源资产离任审计(结合经济责任审计同步实施)

牵头科室:信息科;审计时间:2019年4月至10月。

2.审计目标和重点:根据试点乡镇自然资源资产的禀赋特点,对镇级领导干部任职期间的自然资源资产管理和生态环境保护责任履行情况进行审计,重点审计相关乡镇土地资源、水资源等自然资源资产及相关生态环境保护情况,揭示问题,督促整改,有效促进领导干部履行自然资源资产管理及生态环境保护责任。

(五)公共投资审计1个)

1.审计项目及时间安排

2018年区农村公路改造工程决算审计

牵头科室:投资一科;审计时间:2019年3月至12月。

2.审计目标和重点:关注政府投资的合理性和效益性,通过财务决算等审计形式,在审减额上下工夫,最大程度减少政府投资的盲目性和损失浪费,最终实现政府投资资金高效运用;关注政府投资的真实性和合法性,通过查纠建设过程中存在违规违法等问题,进一步规范政府投资行为,深入分析政府投资管理体制和运行机制方面存在的问题,提出解决问题的建议,为区委、区政府当好参谋助手。

四、工作要求

(一)严格审计计划执行。严格审计工作计划的严肃性,未经审核审批,不得擅自调整审计项目计划,确需调整的,要严格按照审计项目计划管理办法规定的程序进行报批调整。

(二)强化审计组织实施。根据年初审计计划,统筹调配审计资源配置,合理分配审计项目,细化编制审计方案,明确审计目标、重点,以及纪律要求等,深化审计调查了解和业务培训,严格现场管理,强化进度控制,明确审计及上报时限要求和责任分工,加强执行调度,提高审计效率和质量,确保按时完成审计工作任务。

(三)提升审计信息化运用水平。进一步深化“总体分析、发现疑点、分散核实、系统研究”的数字化审计方式,加大数据关联分析力度,提高运用信息化技术查核问题、评价判断、宏观分析的能力,为现场审计提供技术支撑和保障

(四)深化审计成果开发利用。审计过程中强化成果意识,坚持重大事项随时报告制度,对审计中发现的典型性问题,随时汇总通过审计专报等形式上报区委、区政府,服务领导决策;通过预算执行审计与政策跟踪审计、经济责任审计等成果的结合共享,分析总结倾向性、普遍性问题,强化体制机制建设,不断提升总体审计成效。

 

附件:2019年度审计项目计划(草案)明细表  


附件

2019年度审计项目计划(草案)明细表

 

序号

项目类别

项目名称

项目来源

组织方式

开始时间

结束时间

牵头(科)室

1

政策跟踪审计

(4个)

推动清理拖欠民营企业中小企业账款审计调查

署统一组织

上下联动

2019年10月

2019年12月

财金科

2

推进“一次办好”和减税降费政策措施落实情况跟踪审计

省厅统一组织

上下联动

2019年7月

2019年9月

行事科

3

财政政策支持加快发展“十强”现代优势产业集群政策措施落实情况审计调查

省厅统一组织

上下联动

2019年3月

2019年6月

财金科

4

精准扶贫审计

省厅统一组织

上下联动

2019年10月

2019年12月

内审办

5

财政预算

执行审计

(1个)

对文登区2018年度本级财政预算执行和其他财政收支情况进行审计

县(市、区)

自定

自审

2019年3月

2019年6月

财金科

序号

项目类别

项目名称

项目来源

组织方式

开始时间

结束时间

牵头(科)室

6

经济责任审计

(11个)

威海卫人民医院院长(理事长)赵军同志任中经济责任审计

市授权

自审

2019年7月

2019年9月

财金科

7

威海市岠嵎山国家森林公园管理委员会主任胡新会同志任中经济责任审计

市授权

自审

2019年7月

2019年9月

农环科

8

文登区检验检测中心原主任于永峰同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年2月

2019年7月

内审办

9

文登区原畜牧兽医局部门预算执行审计结合原局长于海洲同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年2月

2019年8月

内审办

10

文登区商务局部门预算执行审计结合原局长连黎泉同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年2月

2019年8月

企业科

11

文登区原体育局部门预算执行审计结合原局长于进军同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年2月

2019年8月

经责一科

序号

项目类别

项目名称

项目来源

组织方式

开始时间

结束时间

牵头(科)室

12

经济责任审计
(11个)

文登区侯家镇原党委书记张永解同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年2月

2019年8月

行事科

13

文登区原农业局部门预算执行审计结合原局长宋政建同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年2月

2019年8月

农环科

14

文登区高村镇原党委书记姜宗浩同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年4月

2019年10月

信息科

15

文登区宋村镇原党委书记孙海军同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年2月

2019年8月

经责二科

16

文登区原文化广电新闻出版局部门预算执行审计结合原局长鞠晨日同志离任经济责任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年3月

2019年8月

经责综合科

17

自然资源资产

审计

(1个)

文登区高村镇原党委书记姜宗浩同志自然资源资产离任审计

县(市、区)

自定

自审

2019年4月

2019年10月

信息科

18

公共投资审计
(1个)

2018年区农村公路改造工程决算审计

县(市、区)

自定

自审

2019年3月

2019年12月

投资一科

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